損益計算で経費計上できる設備投資費用なんて減価償却＋α程度でしょ。
Cashは一括でなくなり、資金回収は耐用年数での償却と設備投資で生み出した収益で毎年少しずつ回収するんだから、補強費出さなくてもしゃーない。

損益計算とキャッシュフロー計算は別だから。
利益あってもお金がないのが今の状態だと思う

そもそも直近赤字じゃなかった？