内部留保：12億円(2019年)−6億円(2020赤字)＝6億円
銀行調達：4億円
レオ移籍金：3-7億円

とすると13-17億円が最大のキャッシュとなります。

この中から
黒字着地と仮置し月次の赤字は考えないとすると
月次キャッシュフロー(支払いサイトと支出サイトの回転に必要な資金)：年間の販管費÷12＝5億(仮)

なのでそれを引いた
8-12億の中から強化費をやりくりしてるということです。